Thủ tục kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Úc lần đầu sẽ giúp Sở Thuế vụ (ATO) tổng hợp các khoản thu nhập chịu thuế trong năm tài khóa và những khoản khấu trừ các bạn có thể yêu cầu, từ đó, xác định bạn sẽ cần nộp thêm thuế hay sẽ được hoàn thuế ở Úc theo diện visa tương ứng.
Bài viết dưới đây sẽ hướng dẫn cách kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Úc lần đầu từ bước đăng ký mã số thuế TFN đến bước khai thông tin thuế online trên Cổng myTax của ATO, mời các bạn cùng theo dõi!
Đăng ký mã số thuế (TFN – Tax file number) ở Úc
Bước đầu tiên trong thủ tục kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Úc lần đầu (lodge tax return Australia) là đăng ký mã số thuế thu nhập cá nhân TFN để có thể bắt đầu làm việc và hưởng lương một cách hợp pháp.
Các bước đăng ký mã TFN như sau (các bạn điền thông tin bằng ký tự tiếng Anh không dấu):
Bước 1: Các bạn đăng nhập vào trang web của Cơ quan thuế Úc, sau đó chọn Start để bắt đầu:
Bước 2: Khai báo thông tin cá nhân claim thuế ở Úc
- Thứ nhất, các bạn điền thông tin hộ chiếu:
- Sau đó, các bạn điền những thông tin cá nhân khác và chọn Next để chuyển sang trang tiếp theo:
Bước 3: Khai báo thông tin về Tax file number (TFN)
Lưu ý: Đây là lần khai thuế đầu nên bạn chọn No tại tất cả các mục. Đối với câu hỏi ủy quyền cho Centrelink, vì Centrelink là trung tâm chi trả trợ cấp xã hội cho công dân Úc nên ở đây bạn cũng sẽ chọn No.
Bước 4: Điền thông tin địa chỉ nhận mã TFN
Nếu địa chỉ này trùng với địa chỉ các bạn đang cư trú, các bạn tích vào ô tương ứng, sau đó chọn Next:
Nếu không thì các bạn không tích mà điền bổ sung địa chỉ sau đó chọn Next để chuyển đến trang kế tiếp:
Bước 5: Điền thông tin liên lạc
Đầu tiên các bạn điền thông tin liên hệ của bản thân:
Lưu ý: Nếu các bạn muốn cung cấp thêm thông tin liên hệ của người thân hoặc bạn bè, các bạn tích vào Mục I want to provide contact details for another person và điền thông tin như sau:
Sau đó, các bạn chọn Next để đến trang tiếp theo.
Bước 6: Các bạn xác nhận lại thông tin đã điền:
Nếu phát hiện sai sót, các bạn chọn Back để sửa lại các trang thông tin. Nếu thông tin đã đúng, các bạn tích chọn Tick this box to sign this declaration sau đó chọn Tôi không phải người máy và bấm Submit là đã hoàn thành:
Đến đây, bạn sẽ nhận được thông báo đã đăng ký mã TFN thành công:
Lưu ý: Các bạn cần lưu lại mã tại mục ATO receipt ID và in file tại mục Print-friendly version để sử dụng.
Sau đó, mã TFN sẽ được gửi đến địa chỉ bạn đã đăng ký trong thời gian tối đa là 28 ngày làm việc (thường 1 tuần là bạn nhận được rồi).
Nếu sau 28 ngày bạn vẫn chưa nhận được mã TFN thì chỉ cần liên hệ số 13 28 61 (8h đến 18h từ thứ hai đến thứ 6, 10h đến 14h thứ bảy) và cung cấp các thông tin theo yêu cầu để được nhân viên hỗ trợ. Nếu không tự tin tiếng Anh thì có thể gọi lên Tổng đài phiên dịch 131 450, nói I’m Vietnamese, sẽ có người Việt trợ giúp bạn.
Liên kết tài khoản thuế với tài khoản dịch vụ công của Chính phủ Úc
Sau khi các bạn đã được cấp mã TFN, các bạn sẽ cần tạo 1 tài khoản myGov và liên kết với Tài khoản thuế ATO (Australian Taxation Office) theo quy định của Chính phủ Úc. Các bạn có thể tải app myGov và ATO hoặc liên kết trực tiếp trên website.
Dưới đây, BGG sẽ hướng dẫn các bạn tạo tài khoản myGov và liên kết với tài khoản ATO trực tiếp trên website:
Trước hết, các bạn cần truy cập vào myGov để tạo tài khoản khai thuế, sau đó chọn Continue with email để đăng ký. Khi đăng ký các bạn sẽ cần nhập mật khẩu và các câu hỏi bảo mật, các bạn lưu lại các câu hỏi này để lấy lại mật khẩu trong trường hợp quên mật khẩu.
Thông báo đăng ký tài khoản thành công được hiển thị như sau:
Chú ý: Các bạn có thể đăng nhập tài khoản ATO bằng tài khoản myGov bạn vừa tạo.
Để liên kết tài khoản myGov với tài khoản ATO, các bạn chọn Continue, việc liên kết sẽ giúp bạn kê khai thuế thu nhập cá nhân cũng như theo dõi việc chủ lao động đóng thuế cho các bạn, đồng thời gia tăng tính bảo mật của cả hai tài khoản.
Tiếp đến, các bạn chọn Link a service:
Và chọn Link tại mục Australian Taxation Office
Tại các trang sau đó, các bạn chọn Continue để chuyển đến trang điền thông tin kết hai tài khoản!
Đối với trang thứ nhất, các bạn tích chọn I agree to the terms and conditions of use và bấm Next!
Tại trang tiếp theo, các bạn sẽ điền thông tin địa chỉ, và mã TFN bạn đã nhận được:
Tiếp đến, các bạn điền các thông tin về Tài khoản ngân hàng đã liên kết với ATO, Thông báo khai thuế đã được gửi cho bạn qua ATO, để xác nhận rằng những thông tin bạn cung cấp trùng khớp với thông tin trong tài khoản ATO của bạn.
Sau đó các bạn chọn I agree to verifying and linking my record và Submit là đã liên kết thành công 2 tài khoản với nhau.
Đến đây, các bạn đã có thể kiểm tra các thông tin về thuế thu nhập cá nhân cũng như khai thuế, claim thuế thu nhập cá nhân ở Úc một cách dễ dàng.
Điền tờ khai thuế – Tax File Number Declaration Úc
Sau khi đã đăng ký mã số thuế TFN và liên kết tài khoản thuế ATO với tài khoản dịch vụ công myGov, các ứng viên mới có thể tìm kiếm việc làm và nhận lương. Khi các bạn ký hợp đồng lao động thì chủ lao động sẽ đưa kèm cho bạn 1 tờ khai thuế – Tax file number declaration để bạn điền thông tin thuế của mình, từ đó, chủ lao động có thể tính ra mức thuế đối với cá nhân bạn và nộp cho ATO cùng với các thông tin về thuế có liên quan (ví dụ như tổng thu nhập chịu thuế của bạn… ).
Dưới đây, BGG sẽ hướng dẫn các bạn cách điền tờ khai báo thuế thu nhập cá nhân online để nộp cho chủ lao động, các bạn in file ra để điền. Lưu ý, các thông tin cần điền tiếng Anh, không có dấu.
Các bạn tải file Tax file number declaration TẠI ĐÂY và điền các thông tin trong Section A, bỏ qua Section B.
Câu 1: What is your tax file number (TFN)?
Bạn kiểm tra và điền đúng dãy số gồm 9 chữ số đã được cấp.
Câu 2: What is your name?
- Tại mục Title: Chọn (đánh dấu X) Nam chọn Mr, Nữ chọn Mrs nếu đã kết hôn, Miss nếu chưa kết hôn, hoặc Ms nếu không muốn công khai tình trạng hôn nhân
- Tại mục Surname or Family Name: các bạn điền họ
- Tại mục First given name: Các bạn điền toàn bộ tên đệm và tên, nên bỏ trống 1 ô giữa các tên đệm và tên
- Tại mục Other given name: Mục này sẽ bỏ trống
Câu 3: What is your home address in Australia
- Hai dòng đầu cá bạn điền số nhà, tên đường, ví dụ: 18 SPRINGVALE PRIMROSE
- Tại mục Suburb/town/locality: các bạn điền tên thành phố/thị trấn, ví dụ: BRISBANE
- Tại mục State/Territory: các bạn ghi tên viết tắt Bang bạn sống, tên viết tắt các Bang ở Úc như sau:
| New South Wales | NSW |
| Victoria | VIC |
| Queensland | QLD |
| Western Australia | WA |
| South Australia | SA |
| Tasmania | TAS |
- Tại mục Postcode: các bạn nhập mã bưu chính nơi bạn sinh sống, ví dụ 2367
Câu 4: If you have changed your name since you last dealt with the ATO, provide your previous family name
Nếu các bạn đã đổi tên, các bạn điền tên cũ, nếu không thì bỏ trống.
Câu 5: What is your primary e-mail address?
Các bạn điền địa chỉ email
Câu 6: What is your date of birth?
Các bạn điền ngày tháng năm sinh
Câu 7: On what basis are you paid? (chỉ chọn 1)
Tùy vào loại hình lao động được ký kết trong hợp đồng lao động mà bạn lựa chọn:
- Full-time employment: lao động toàn thời gian
- Part-time employment: lao động bán thời gian
- Casual employment: lao động thời vụ
Hai lựa chọn còn lại là thuê lao động (Labour hire) và lương hưu/trợ cấp (Superannuation or annuity income stream), không dành cho các diện visa đến Úc làm việc hưởng lương hay học tập nên các bạn không tích chọn.
Câu 8: Are you: (chỉ chọn 1)
Nếu sang Úc cư trú theo diện visa 462 (đi link đến bài visa 462), các bạn chọn A working holiday maker
Trường hợp là công dân Úc (công dân Úc, thường trú nhân Úc, cá nhân đã cư trú và làm việc ở Úc 6 tháng liên tục hoặc du học sinh đến Úc học chương trình trên 6 tháng): chọn An Australian resident for tax purposes
Trường hợp là người nước ngoài (trường hợp còn lại): chọn A foreign resident for tax purposes
Câu 9: Do you want to claim the tax-free threshold from this payer?
Các bạn chọn No
Câu 10: Do you have a Higher Education Loan Program (HELP), VET Student Loan (VSL), Financial Supplement (FS), Student Start-up Loan (SSL) or Trade Support Loan (TSL) debt?
Nếu các bạn có các khoản vay tại Úc, các bạn chọn Yes, không thì chọn No.
Sau đó, các bạn ký và ghi rõ họ tên tại mục you MUST SIGN here đồng thời ghi rõ ngày tháng điền đơn bên cạnh, sau đó gửi lại cho chủ lao động tờ khai là đã hoàn thành.
Hướng dẫn cách kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Úc
Bạn sẽ tiến hành kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Úc cho năm tài khóa trước (từ 30/06 năm ngoái đến 01/07 năm hiện tại), hạn khai thuế là hết 31/10 hàng năm. Dưới đây, BGG sẽ hướng dẫn các bạn điền thông tin kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Úc (lodge tax return Australia) trên Cổng myTax của ATO.
Đăng nhập vào tài khoản myGov
Để bắt đầu bước đầu tiên của quy trình kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Úc lần đầu, các bạn cần đăng nhập vào tài khoản myGov đã được liên kết với tài khoản ATO. Sau khi đăng nhập, các bạn chọn Prepare để bắt đầu:
Lưu ý: Các bạn nên đợi chủ lao động khai báo thuế cho bạn xong (thường là cuối tháng 7) thì bạn mới khai báo để biết được chính xác số thuế của bản thân. Để kiểm tra, các bạn vào mục Employment trên ATO, nếu bạn thấy dòng chữ TAX READY, tức là người chủ đã hoàn thành việc khai thuế cho bạn.
Kiểm tra các thông tin liên hệ
Các bạn kiểm tra các thông tin đã được lưu trên hệ thống, nếu bạn đã thay đổi địa chỉ hoặc địa chỉ không chính xác, các bạn bấm Edit để sửa và sau đó chọn Next.
Kiểm tra thông tin về ngân hàng liên kết
Kiểm tra thông tin về ngân hàng liên kếtTại đây, các bạn kiểm tra thông tin ngân hàng đã liên kết để claim thuế thu nhập cá nhân ở Úc, nếu sai thì các bạn Edit để sửa, sau đó bấm Next
Đây là thông tin ngân hàng mà các bạn sẽ nhận các khoản hoàn thuế ở Úc cũng như các khoản thu thuế bổ sung, nên bạn cần kiểm tra thật chính xác.
Khai báo thuế thu nhập cá nhân online và các khoản khấu trừ
Đầu tiên các bạn xác nhận tư cách khai thuế của bản thân
Sau đó, các bạn kê khai các khoản thu nhập tính thuế:
Và các khoản khấu trừ thuế (Deductions và Tax offsets), sau đó chọn Next:
Kiểm tra các thông tin đã kê khai
Các bạn tiến hành kiểm tra lại thông tin đã kê khai, nếu cần thì chọn Add/Edit để chỉnh sửa hoặc bổ sung thông tin.
Sau đó, các bạn bổ sung các giấy tờ chứng minh cho các khoản khấu trừ tương ứng bằng cách chọn Add.
Sau đó, các bạn chọn Save and continue.
Lưu ý: Riêng đối với diện visa 462 thì bạn cần xác nhận thêm các thông tin sau:
Tiếp đến, các bạn chọn các thông tin theo hướng dẫn:
Cuối cùng, các bạn xác nhận và chọn Lodge để kết thúc quá trình khai thuế.
Vậy là đã hoàn thành thủ tục kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Úc online cho năm đầu tiên đến Úc rồi. Các bạn sẽ nhận được email của ATO thông báo số tiền thuế trên thực tế, và số tiền này sẽ được gửi về hoặc trừ trực tiếp vào số tài ngoản ngân hàng của bạn.
Có thể thấy, thủ tục kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Úc lần đầu khá phức tạp, đòi hỏi các ứng viên chuẩn bị đầy đủ giấy tờ tài liệu để kê khai các thông tin bằng tiếng Anh. Điều này sẽ gây ra không ít khó khăn cho các du học sinh, thực tập sinh và người lao động mới đến Úc.
Đừng lo lắng, BGG sẽ luôn sẵn sàng hỗ trợ giải đáp toàn bộ các thắc mắc của bạn liên quan đến thủ tục kê khai thuế thu nhập cá nhân ở Úc lần đầu, cũng như tất cả mọi vấn đề xoay quanh các loại visa Úc, từ visa lao động kỳ nghỉ, visa du học, visa thực tập đến các diện visa lao động có tay nghề. Vì vậy, hãy liên hệ đến số Hotline: 0962857127 hoặc Zalo ngay trong hôm nay!